金稅四期下的稅務(wù)稽查重點與風(fēng)險應(yīng)對（上海，8月10-11日）
【舉辦單位】北京曼頓培訓(xùn)網(wǎng) www.mdpxb.com
【咨詢電話】4006820825 010-56133998 13810210257
【培訓(xùn)日期】2023年8月10-11日
【培訓(xùn)地點】上海
【培訓(xùn)對象】
財務(wù)總監(jiān)、財務(wù)經(jīng)理、財務(wù)主管等財務(wù)人員
總經(jīng)理、董事會成員等企業(yè)高管

【課程背景】
知己知彼，從容應(yīng)對稅務(wù)稽查
合理防范風(fēng)險，維護企業(yè)合法利益
有效降低企業(yè)的涉稅風(fēng)險
在當(dāng)前“互聯(lián)網(wǎng)+稅務(wù)”的稅收背景下，金稅四期、大數(shù)據(jù)比對、防偽稅控全面升級、實行稅收分類編碼等一系列嚴(yán)征管、重稽查措施，讓企業(yè)隨時面臨稅務(wù)危機。企業(yè)的稅收風(fēng)險產(chǎn)生于平時的業(yè)務(wù)過程和會計核算中，日積月累的稅收問題也越來越多，大部分企業(yè)要經(jīng)過稅務(wù)機關(guān)檢查后，才能發(fā)現(xiàn)或暴露其巨大的稅收風(fēng)險問題。其中主要原因就是稅收政策紛繁復(fù)雜，財務(wù)人員無法熟知，平時對風(fēng)險無法預(yù)知。納稅人在關(guān)注發(fā)票稅務(wù)風(fēng)險的同時，更要關(guān)注對外報出的涉稅信息的合法性以及相關(guān)涉稅信息的邏輯關(guān)系的合理性；在關(guān)注合規(guī)納稅基礎(chǔ)上少交稅的同時，更要關(guān)注一旦被稅務(wù)稽查后如何避免損失或者將稅收損失降到最低；在關(guān)注控制稅務(wù)風(fēng)險的同時，更要關(guān)注如何通過納稅籌劃節(jié)稅降費；在關(guān)注涉稅一般違法的危害的同時，更應(yīng)關(guān)注涉稅犯罪所可能帶來的重大刑事風(fēng)險。

【課程收益】
準(zhǔn)確理解稅收新政策，規(guī)范會計核算
識風(fēng)險：在稅局找你之前識別到涉稅風(fēng)險
管證據(jù)：在稅局找你之前做好證據(jù)鏈管理
爭利益：在與稅局溝通時爭取最大的利益
掌握在企業(yè)年中結(jié)算前進行納稅風(fēng)險自查補救手段
學(xué)會用最新的稅務(wù)手段來實現(xiàn)企業(yè)盈利和風(fēng)險規(guī)避

【課程大綱】
第一模塊
稅務(wù)管理的新形勢和風(fēng)險管理的新動態(tài)
稅務(wù)管理方式的變化
事前審核向事中事后監(jiān)管轉(zhuǎn)變
留存?zhèn)洳楹笮枰�注意的問題
無差別管理向風(fēng)險管理轉(zhuǎn)變
大數(shù)據(jù)監(jiān)控下稅務(wù)管理新模式和新手段
稅種聯(lián)動
大數(shù)據(jù)治理體系
建立風(fēng)險指標(biāo)和模型
第二模塊
大數(shù)據(jù)檢測下的企業(yè)稅務(wù)管理體系重整與規(guī)劃
企業(yè)全員稅務(wù)風(fēng)險管理工作的基本思路
企業(yè)的業(yè)務(wù)流程的把控
稅務(wù)管理的基本要求
加強企業(yè)的業(yè)財融合、降低企業(yè)稅負(fù)
正確制定企業(yè)的方案
證據(jù)鏈管理要求
企業(yè)財稅差異處理基本原則與納稅調(diào)整管理規(guī)劃
第三模塊
企業(yè)收入事項涉稅風(fēng)險與證據(jù)鏈管理
收入確認(rèn)相關(guān)的風(fēng)險檢測指標(biāo)解析
增值稅銷售額與營業(yè)收入配比
增值稅申報收入與企業(yè)所得稅計稅收入配比差異
增值稅未開具發(fā)票銷售額占全部銷售收入比例的增長率
應(yīng)收賬款余額較大且與全部銷售收入的占比
主營業(yè)務(wù)收入變動率與主營業(yè)務(wù)成本變動率差異異常
收入確認(rèn)過程中涉稅風(fēng)險與應(yīng)對
未按照企業(yè)所得稅納稅義務(wù)發(fā)生時間確認(rèn)收入風(fēng)險
【重點】企業(yè)收入指標(biāo)預(yù)警應(yīng)對與證據(jù)鏈管理
關(guān)聯(lián)企業(yè)之間資金拆借少計利息收入風(fēng)險
【重點】關(guān)聯(lián)企業(yè)之間融通資金的稅務(wù)管理規(guī)劃
第四模塊
企業(yè)扣除業(yè)務(wù)涉稅風(fēng)險與證據(jù)鏈管理
稅前扣除相關(guān)的風(fēng)險檢測指標(biāo)解析
成本費用變動率與主營業(yè)務(wù)收入變動率差異
工資薪酬支出與主營業(yè)務(wù)收入占比
人工費支出與主營業(yè)務(wù)成本的配比
職工薪酬調(diào)整與職工薪酬占比偏低
廣告業(yè)務(wù)宣傳費理論測算值與申報數(shù)據(jù)差異率
成本費用類涉稅風(fēng)險與應(yīng)對
企業(yè)出資不到位利息支出未按規(guī)定稅前扣除風(fēng)險
【重點】利息支出的稅前扣除的風(fēng)險控制與籌劃
不符合稅法規(guī)定的捐贈支出在稅前扣除的風(fēng)險
【重點】扶貧捐贈支出的稅務(wù)風(fēng)險控制與籌劃
會議費未按規(guī)定稅前扣除的風(fēng)險
【重點】會議費的證據(jù)鏈管理規(guī)劃
第五模塊
增值稅稅務(wù)稽查重點問題及應(yīng)對
明股實債行為的稅務(wù)稽查風(fēng)險及政策的合理利用
“包稅”合同如何處理，才能保證稅務(wù)稽查風(fēng)險最��？
存貨大幅度減少，引發(fā)稅務(wù)機關(guān)關(guān)注
盈余公積的增加數(shù)異常，引發(fā)稅務(wù)機關(guān)關(guān)注
其他應(yīng)付款超3年應(yīng)付未付未轉(zhuǎn)收入的風(fēng)險
非正常損失稅前扣除的涉稅風(fēng)險
關(guān)聯(lián)企業(yè)之間資金拆借少計利息收入風(fēng)險
第六模塊
個人所得稅稅務(wù)稽查重點問題及應(yīng)對
個人所得稅扣而未繳，實際控制人被追究刑事責(zé)任
工資薪金未按規(guī)定申報納稅的稅務(wù)稽查案例及思考
年終獎收入任性合并或拆分后進行扣繳申報，有稅務(wù)稽查風(fēng)險嗎？
勞務(wù)報酬未按規(guī)定扣繳個稅的稅務(wù)稽查風(fēng)險及正確應(yīng)對
贈送禮品、發(fā)放網(wǎng)絡(luò)紅包---個稅稽查風(fēng)險高發(fā)點
第七模塊
優(yōu)惠類風(fēng)險與證據(jù)鏈管理
企業(yè)所得稅優(yōu)惠相關(guān)的風(fēng)險檢測指標(biāo)解析
安置殘疾人就業(yè)人數(shù)占比
固定資產(chǎn)一次性扣除占比
研發(fā)費用加計扣除占比
企業(yè)所得稅優(yōu)惠涉稅風(fēng)險與應(yīng)對
不符合條件的投資收益作為免稅收入的風(fēng)險
【重點】“明股實債”等免稅收入處理常見誤區(qū)與風(fēng)險控制
委托研發(fā)費用未按規(guī)定稅前扣除風(fēng)險
【重點】委托研發(fā)費用加計扣除的處理技巧
殘疾人員工資加計扣除不符合稅法規(guī)定的風(fēng)險
【重點】殘疾人員工資加計扣除常見誤區(qū)與風(fēng)險控制
違規(guī)一次性扣除固定資產(chǎn)相關(guān)費用風(fēng)險
【重點】加速折舊新政的具體應(yīng)用與風(fēng)險防范

【費用及報名】
1、費用：培訓(xùn)費6200元（含培訓(xùn)費、講義費）；如需食宿，會務(wù)組可統(tǒng)一安排,費用自理。
2、報名咨詢：4006820825 010-56133998 13810210257 鮑老師
3、報名流程：電話登記-->填寫報名表-->發(fā)出培訓(xùn)確認(rèn)函
4、備注：如課程已過期，請訪問我們的網(wǎng)站，查詢最新課程
5、詳細(xì)資料請訪問北京曼頓培訓(xùn)網(wǎng)：www.mdpxb.com (每月在全國開設(shè)四百多門公開課，歡迎報名學(xué)習(xí))